目 录
一、查帐期刊 …………………………………………………………前2页
二、决算表…………………………………………………………第三- 21页三、决算表脚注 ……………………………………………… 居第二位的十二- 109页
查帐期刊
2016号汤奇2898号
天马轴承集团均摊股份少量地公司承担的隐名:
咱们审计了后附的天马轴承集团均摊股份少量地公司(以下简化天马均摊公司)决算表,包孕2015年12月31日的兼并及总公司财务状况表,2015年度的兼并及总公司股息表、兼并及总公司现钞流量表、总公司承担者合法权利的对象的兼并与变奏,与决算表脚注。
一、周旋对决算表的职责或任务
决算表的编制和公允规则如次,这种职责或任务包孕:(1)鉴于决算表的规则编制决算表。,让它公平地地映出;(2)设计、完成和维持必需品的国内的把持,为了使决算表没重疏忽报CA。
二、入会奖学金获得者师的职责或任务
咱们的职责或任务是对决算表宣布审计建议。。咱们如本条例的规则举行了审计任务。。奇纳河入会奖学金获得者师审计初步必需品咱们顺应职业道德,方案和治理审计,以获益有理的抵押证明品呈现。
审计顺序关涉治理审计顺序。,获益决算表钱和揭示的审计搬弄是非者。
所选择的审计顺序置信入会奖学金获得者师的断定。,对决算表产生重疏忽报风险的评价。在风险评价,入会奖学金获得者师为了预备相干的国内的把持,设计好好地的审计顺序,但出击目标不置信评价国内的把持的无效性。。审计还包孕对报账好好地性的评价。
第页码或张数总共109页。
方案的有理性,并对决算表的总体列报举行评价。。
咱们置信,咱们变得的审计搬弄是非者是全部的。、好好地的,为宣布审计建议想要如。。
三、审计建议
咱们以为,在天马均摊公司决算表在承担次要的配制品,公允映出了天马均摊公司2015年12月31日的兼并及总公司财务状况,与2015年度的兼并及总公司经纪效果和现钞流量。
入会奖学金获得者师(特殊普通打伙儿) 奇纳河入会奖学金获得者师:
奇纳河·杭州 奇纳河入会奖学金获得者师:
4月10日16日,2日
居第二位的页共109页
二、决算表
财务期刊达到目标期刊单位是:人民币元
1、兼并财务状况表
编制单位:天马轴承集团均摊股份少量地公司
2015年12月31日
单位:元
突出 定期的相抵 期初相抵
在举动资产:
钱币资产 258,196, 231,325,586.10
结算存货基金
拆出资产
公允价格计量及其变奏
比较期利害的库存家的职业融资
衍生库存家的职业融资
应收账户票据 223,271,165.31 229,242,321.84
应收账户记入贷方 963,492,996.03 1,058,873,360.23
增长一笔钱 15,587,619.07 23,771,342.69
应收账户优质的
应收账户分保记入贷方
分保和约保护区
应收账户利钱
应收账户彩金
倚靠应收账户款 1,063,879,123.46 904,397,256
买进返售库存家的职业融资
存货 1,788,555,108.40 1,961,506,715.50
分为待售资产 98,589,024.97 163,964,600.79
年内到期的的非在举动资产
倚靠在举动资产 55,328,957.02 52,108,276.26
在举动资产解决 4,466,900,243.45 4,625,189,453.97
非在举动资产:
发给荣誉及垫款
可供推销术库存家的职业融资 1,000, 1,000,
有产者至到期的覆盖
牧师应收账户款
牧师股权覆盖 52,008,
覆盖性真实保持健康 5,480,123.33 5,743,985.50
固定资产 2,296,496,226.82 2,121,162,684.18
在建工程 155,310,648.47 213,782,620.03
第三页共109页
工程物质
固定资产整理 48,802,
丰产性生物质产 49,583,628.21 25,157,559.90
油气资产
无形资产 438,168,038.03 357,393,283.94
发达工资
声誉
牧师递延费 2,536,666.76 2,826,666.72
递延所得税资产 90,843,159.81 91,201,628.23
倚靠非在举动资产
非在举动资产解决 3,088,220,611.54 2,870,276,869.14
资产一共 7,555,120,854.99 7,495,466,323.11
在举动亏累:
短期专款 723,000, 704,025,
向中央库存专款
矿床和沉淀物
拆入资产
公允价格计量及其变奏
比较期财务股息和丢失
衍生库存家的职业亏累
周旋票据 159,691,742.77 133,973,121.43
周旋记入贷方 603,897,519.19 570,704,461.10
预收一笔钱 183,301,451.30 228,876,084.35
平均估价回购库存家的职业融资款
监禁及佣钱
周旋雇工薪酬 140,208,491.45 131,725,375.50
应交征收费 18,663,615.96 21,336,893.51
周旋利钱 1,387,154.71 1,343,916.66
周旋彩金
倚靠周旋款 17,819,235.52 18,303,561.35
周旋分保记入贷方
管保和约预备金
代劳职业纸款
代劳寄售纸款
分为贱卖亏累
年内到期的的非在举动亏累 18,500,
倚靠在举动亏累
在举动亏累解决 1,866,469,210.90 1,810,289,159.90
非在举动亏累:
牧师专款 190,000, 148,500,
周旋联系
四个一组之物页共109页
流行的:主要许可证
期本钱证券
牧师周旋款 4,439,187.62 4,369,128.12
雇工牧师工资待遇
专项周旋款 1,160, 1,160,
加以总结亏累
递延进项 502,798,175.67 555,417,398.39
递延所得税亏累
倚靠非在举动亏累
非在举动亏累解决 698,397,363.29 709,446,526.51
亏累解决 2,564,866,574.19 2,519,735,686.41
承担者合法权利的对象:
公平合理的事 1,188,000, 1,188,000,
倚靠合法权利的对象器
流行的:主要许可证
期本钱证券
本钱公积金 1,028,401,999.20 1,028,401,999.20
减:库存股
倚靠集成合进项 -11,519,103.74 -6,373,228.54
专项保护区
其他人员的公共积 298,034,225.07 277,047,596.20
普通风风风险预备
未分派股息 2,247,836,184.08 2,245,369,783.68
总公司承担者的承担权附着 4,750,753,304.61 4,732,446,154
小半隐名合法权利的对象 239,500,976.19 243,284,486.16
承担者合法权利的对象结解决 4,990,254,280.80 4,975,730,636.70
亏累本利之和与承担者合法权利的对象 7,555,120,854.99 7,495,466,323.11
法定代理人:马兴法 担任奖学金获得者任务的担任人:沈吉美 奖学金获得者机构
担任人:沈吉美
2、总公司财务状况表
单位:元
突出 定期的相抵 期初相抵
在举动资产:
钱币资产 10,107,046.68 69,895,653.51
公允价格计量及其变奏
比较期利害的库存家的职业融资
衍生库存家的职业融资
应收账户票据 35,874,140.45 23,665,780.05
第五页共109页
应收账户记入贷方 76,667,833.08 102,463,960.95
增长一笔钱 117,964,529.71 211,481.85
应收账户利钱
应收账户彩金
倚靠应收账户款 479,139,364.76 697,255,787.55
存货 430,119,341.57 357,763,739.56
分为待售资产
年内到期的的非在举动资产
倚靠在举动资产 23,912,979.76 14,428,614.40
在举动资产解决 1,173,785,236.01 1,265,685,017.87
非在举动资产:
可供推销术库存家的职业融资
有产者至到期的覆盖
牧师应收账户款
牧师股权覆盖 3,144,331,507.01 2,924,039,822.94
覆盖性真实保持健康
固定资产 4,132,842.26 5,795,176.07
在建工程 10,090, 90,
工程物质
固定资产整理
丰产性生物质产
油气资产
无形资产
发达工资
声誉
牧师递延费
递延所得税资产 60,398,214.75 67,141,653.21
倚靠非在举动资产
非在举动资产解决 3,218,952,564.02 2,997,066,652.22
资产一共 4,392,737,800.03 4,262,751,670.09
在举动亏累:
短期专款 326,000, 200,000,
公允价格计量及其变奏
比较期财务股息和丢失
衍生库存家的职业亏累
周旋票据 50,000,
周旋记入贷方 22,753,263.44 37,905,633.41
预收一笔钱 6,524,587.56 5,056,471.08
周旋雇工薪酬 708,154.64 762,358.14
应交征收费 567,563.26 344,042.10
周旋利钱 538,102.77 425,027.77
直觉页共109页
周旋彩金
倚靠周旋款 269,579.38 369,743.03
分为贱卖亏累
年内到期的的非在举动亏累 18,500,
倚靠在举动亏累
在举动亏累解决 375,861,251.05 294,863,275.53
非在举动亏累:
牧师专款 30,000, 48,500,
周旋联系
流行的:主要许可证
期本钱证券
牧师周旋款
雇工牧师工资待遇
专项周旋款
加以总结亏累
递延进项 387,307,254.10 435,969,958.78
递延所得税亏累
倚靠非在举动亏累
非在举动亏累解决 417,307,254.10 484,469,958.78
亏累解决 793,168,505.15 779,333,234.31
承担者合法权利的对象:
公平合理的事 1,188,000, 1,188,000,
倚靠合法权利的对象器
流行的:主要许可证
期本钱证券
本钱公积金 1,012,836,564.78 1,012,836,564.78
减:库存股
倚靠集成合进项
专项保护区
其他人员的公共积 298,034,225.07 277,047,596.20
未分派股息 1,100,698,505.03 1,005,534,274.80
承担者合法权利的对象结解决 3,599,569,294.88 3,483,418,435.78
亏累本利之和与承担者合法权利的对象 4,392,737,800.03 4,262,751,670.09
3、兼并股息表
单位:元
突出 这一工夫的产生 先前的产生
一、营业毛支出 2,098,704,939.40 2,175,803,152.26
流行的:营业支出 2,098,704,939.40 2,175,803,152.26
利钱支出
第七页共109页
已赚优质的
监禁及佣钱支出
二、营业总本钱 2,337,895,036.07 2,394,176,933.06
流行的:营业本钱 1,717,967,546.34 1,843,220,516.84
利钱工资
费及佣钱工资
退保金
把编排到广播网联播擦掉
概括管保和约预备金净总值

保单股息工资
分优质的用
营业税金及附加 14,575,624.70 15,346,133.68
贱卖费 94,571,848.75 95,479,791.31
周旋费 289,030,631.04 249,845,713.40
财务费 51,714,303.68 66,586,768.90
资产减值遗失 170,035,081.56 123,698,008.93
加:公允价格变奏所得
数字填写)
覆盖支出(按……减)
924,366.45 21,488,660.18
填写清单)
流行的:合资经纪和合资经纪
1,412,863.92 1,608,
业的覆盖进项
汇兑进项(遗失以“-”号填
列)
三、营业股息(丢失以数字填写) -238,265,730.22 -196,885,120.62
加:营业外支出 337,155,015.23 275,080,360.12
流行的:办理非在举动资产 228,667,209.09 151,498,937.03
减:营业外工资 15,630,253.09 6,354,884.38
流行的:非在举动资产办理伤害失 10,210,940.60 4,682,291.47
四、总股息(全损)
83,259,031.92 71,840,355.12
填写清单)
减:所得征收费 29,829,512.62 36,517,577.12
五、净股息(净丢失以数字填写) 53,429,519.30 35,322,778.00
附着于总公司承担者的净股息 47,213, 33,793,571.17
小半隐名利害 6,216,490.03 1,529,206.83
六、倚靠集成合支出纳税后净支出 -5,145, -5,728,246.80
属于总公司承担者的倚靠集成合支出
-5,145, -5,728,246.80
益净纳税后
(1)从此不重行花色品种为赢得和丢失。
倚靠集成合进项
第八个页共109页
1。重行评价福利方案
净亏累或净资产的变奏
2小于。覆盖单位的公正裁决法
不克不及再花色品种为股息和丢失倚靠集成合进项
分享它
(二)嗣后将重行花色品种为股息和遗失。
-5,145, -5,728,246.80
他总体许可证的进项
1小于。覆盖单位的公正裁决法
它将重行花色品种为倚靠集成合进项和遗失在接近
益分享它
2。推销术公平地库存家的职业融资
价格变奏股息与遗失
三.鉴于时机成熟的的覆盖花色品种
推销术库存家的职业融资的股息和丢失
4。现钞流量套期利害
效分岔
5。外汇决算表的打折扣相抵 -5,145, -5,728,246.80
6。倚靠
应附着于小半隐名的倚靠集成合感兴趣的事
净纳税后
七、毛支出解决 48,283,0 29,594,531.20
附着于总公司承担者的片面搜集
42,067,154.07 28,065,324.37
利钱本利之和
附着于小半隐名的毛支出
6,216,490.03 1,529,206.83

八、每股进项:
(一)每股根本进项 0.04 0.03
(二)每股摊薄赢得 0.04 0.03
法定代理人:马兴法 担任奖学金获得者任务的担任人:沈吉美 奖学金获得者机构
担任人:沈吉美
4、总公司股息表
单位:元
突出 这一工夫的产生 先前的产生
一、营业支出 381,037,896.35 501,410,597.47
减:营业本钱 362,139,140.25 490,636,955.62
营业税金及附加 102,165.96 810,975.52
贱卖费 4,226,618 10,612,601.12
周旋费 22,594,140.27 35,019,209.06
财务费 18,767,318.35 32,635,322.90
第九页共109页
资产减值遗失 -4,134,218.71 3,606,028.47
加:公允价格(丢失)支出的变奏
以数字填写)
覆盖进项(遗失以“-”
98,520,973.55 210,911,448.46
号填写清单)
流行的:合资经纪和合资经纪
1,412,863.92 1,608,
公司覆盖进项
二、营业股息(丢失)
75,863,713.20 139,000,953.24
列)
加:营业外支出 71,832,810.26 79,767,694.16
流行的:办理非在举动资产
395,050.69 124,079.73

减:营业外工资 1,042,273.97 629,113.50
流行的:非在举动资产办理伤害
192,552.80 85,701.63

三、总股息(总遗失)
146,654,249.49 218,139,533.90
号填写清单)
减:所得征收费 6,743,390.39 8,167,889.77
四、净股息(以……表现的净遗失)
139,910,859.10 209,971,3
列)
五、倚靠集成合支出纳税后净支出
(1)从此不克不及再细分为赢得和丢失。
倚靠集成合进项
1。重行评价福利方案
净亏累或净资产的变奏
2小于。覆盖表达到目标公正裁决法
倚靠不成归为股息的总体许可证的性集中
益分享它
(二)嗣后将重行花色品种为股息和遗失。
倚靠集成合进项
1小于。覆盖表达到目标公正裁决法
位他日将重花色品种进利害的倚靠集成合
进项分享它
2。再推销术库存家的职业融资
允价格变奏股息与遗失
三.有产者到期的覆盖
类推销术库存家的职业融资的股息和丢失
4。现钞流量套期
无效分岔
5。外汇决算表折算

6。倚靠
第十页共109页
六、毛支出解决 139,910,859.10 209,971,3
七、每股进项:
(一)每股根本进项
(二)每股摊薄赢得
5、兼并现钞流量表
单位:元
突出 这一工夫的产生 先前的产生
一、事情季节性竞赛现钞流量:
贱卖商品、眼前承担的耐用的
1,248,495,184.23 1,511,613,823.19

客户存款和库存同性存款净总值添加
加额
从中央库存专款净总值添加
倚靠库存家的职业机构的专款净总值
加额
原管保和约的预防措施收入

分保分录现钞净总值
管保储蓄和覆盖基金净添加
公允价格的办理与变奏
比较期利害中库存家的职业融资净添加额
收集利钱、佣钱和佣钱的支付的

荣誉净添加
回购事情基金净添加
收到的征收费使复位 6,016,321.77 2,429,269.04
承担倚靠介绍的事情季节性竞赛
214,833,064.03 195,614,965.79

经纪季节性竞赛现钞流入 1,469,344,570.03 1,709,658,058.02
买商品、工役制付款
476,571,581.31 784,465,333

荣誉和垫款净总值添加
中央库存和买卖的净储蓄
加额
支付的原管保和约的支付的

支付的利钱、佣钱和佣钱的支付的

支付的保险单股息
为雇工支付的和支付的 403,459,862.27 367,901,453.46
第十页码或张数共109页
现钞
支付的的各项征收费 152,598,389.25 250,753,170.86
支付的与事情季节性竞赛关系到的倚靠季节性竞赛
224,910,104.38 172,624,922.52

经纪季节性竞赛现钞漏箱小计 1,257,539,937.21 1,575,744,877.37
事情季节性竞赛现钞流量净总值 211,804,632.82 133,913,180.65
二、覆盖季节性竞赛产生的现钞流量:
从覆盖酬谢中收到的现钞 55,440, 200,000,
从覆盖进项中收到的现钞 20,236,
办理固定资产、无形资产及其无形资产
91,829,444.26 146,015,523.04
牧师资产取消的净现钞
办理分店及倚靠事情单位
500, 474,303.31
到的现钞净总值
承担倚靠介绍覆盖季节性竞赛
8,310, 1,147,98

覆盖季节性竞赛现钞流入 156,079,444.26 367,874,019.68
购置物固定资产、无形资产及其无形资产
372,593,307.29 238,354,664.93
他用现钞支付的的牧师资产
覆盖支付的的现钞 50,400,
抵押证明荣誉净添加
赢得分店及倚靠事情单位
现钞支付的
支付的与覆盖季节性竞赛关系到的倚靠季节性竞赛

覆盖季节性竞赛现钞漏箱 372,593,307.29 288,754,664.93
覆盖季节性竞赛产生的净现钞流量 -216,513,863.03 79,119,354.75
三、筹资季节性竞赛产生的现钞流量:
覆盖收到的现钞
流行的:隶属小半隐名
资收到的现钞
从荣誉中收到的现钞 1,033,000, 1,285,914,556.87
从联系发行中收到的现钞
承担倚靠现行融资季节性竞赛
55,292, 285,70

筹资季节性竞赛的现钞流入 1,088,292, 1,286,200,256.87
还债债支付的的现钞 954,025, 1,310,000,
分派彩金、股息或利钱支付的
80,579,673.13 87,578,695.46
付的现钞
流行的:隶属公司付给小半隐名。
10,000, 21,566,270.24
的彩金、股息
支付的倚靠现行融资季节性竞赛 56,000, 125,
第十二页共109页

筹资季节性竞赛的现钞漏箱 1,090,605,419.13 1,397,703,695.46
筹资季节性竞赛产生的现钞净流量 -2,313,196.91 -111,503,438.59
四、汇率变奏对现钞和现钞等价物的心情
3,283,618.60 -6,643,442.62
的心情
五、现钞及现钞等价物净添加额 -3,738,808.52 94,885,654.19
加:初始现钞和现钞等价物
211,472,250.71 116,586,596.52

六、定期的现钞及现钞等价物相抵 207,733, 211,472,250.71
6、总公司现钞流量表
单位:元
突出 这一工夫的产生 先前的产生
一、事情季节性竞赛现钞流量:
贱卖商品、眼前承担的耐用的
80,598,254.83 245,754,741.64

收到的征收费使复位 2,226,436.20 1,216,337.04
承担倚靠介绍的事情季节性竞赛
130,409,822.48 120,911,758.37

经纪季节性竞赛现钞流入 213,234,513.51 367,882,837.05
买商品、工役制付款
200,979,038.59 119,118,776.36

为雇工支付的和支付的
14,635,242.56 23,692,299.64
现钞
支付的的各项征收费 1,056,963.27 89,302,912.43
支付的与事情季节性竞赛关系到的倚靠季节性竞赛
10,362,755.99 21,515,286.01

经纪季节性竞赛现钞漏箱小计 227,034,000.41 253,629,274.44
事情季节性竞赛现钞流量净总值 -13,799,486.90 114,253,562.61
二、覆盖季节性竞赛产生的现钞流量:
从覆盖酬谢中收到的现钞 55,440, 200,875,
从覆盖进项中收到的现钞 103,037,218.00 209,935,024.04
办理固定资产、无形资产及其无形资产
1,114,625.50 715,458.42
牧师资产取消的净现钞
办理分店及倚靠事情单位
500,
到的现钞净总值
承担倚靠介绍覆盖季节性竞赛

覆盖季节性竞赛现钞流入 160,091,843.50 411,525,482.46
购置物固定资产、无形资产及其无形资产
11,371,886.73 714,427.00
他用现钞支付的的牧师资产
第十三页共109页
覆盖支付的的现钞 278,332,078.71 166,388,40
赢得分店及倚靠事情单位
现钞支付的
支付的与覆盖季节性竞赛关系到的倚靠季节性竞赛

覆盖季节性竞赛现钞漏箱 289,703,965.44 167,102,827.00
覆盖季节性竞赛产生的净现钞流量 -129,612,121.94 244,422,655.46
三、筹资季节性竞赛产生的现钞流量:
覆盖收到的现钞
从荣誉中收到的现钞 426,000, 548,500,
从联系发行中收到的现钞
承担倚靠现行融资季节性竞赛
55,292,

筹资季节性竞赛的现钞流入 481,292, 548,500,
还债债支付的的现钞 300,000, 800,000,
分派彩金、股息或利钱支付的
41,841,244.13 42,512,019.41
付的现钞
支付的倚靠现行融资季节性竞赛
56,000,

筹资季节性竞赛的现钞漏箱 397,841,244.13 842,512,019.41
筹资季节性竞赛产生的现钞净流量 83,450,978.09 -294,012,019.41
四、汇率变奏对现钞和现钞等价物的心情
172,023.92 -2,672,437.39
的心情
五、现钞及现钞等价物净添加额 -59,788,606.83 61,991,761.27
加:初始现钞和现钞等价物
69,895,653.51 7,903,892.24

六、定期的现钞及现钞等价物相抵 10,107,046.68 69,895,653.51
7、兼并承担者合法权利的对象变奏表
现期钱
单位:元
现期
总公司承担者的承担权
承担
倚靠合法权利的对象器 小半
突出 减: 倚靠 普通 未分 者权
谷优永 本钱 专项 盈余 隐名
其 库存 总体许可证的 风险 配利 益合
最初的,继续 公积金 保护区 公积金 合法权利的对象
他 股 进项 预备润 计
股债
1,18 1,028 2,245 4,975
-6,37 277,0 243,2
一、去岁的终极年 8,00 ,401, ,369, ,730,
3,228 47,59 84,48
额 0,00 999.2 783.6 636.7
.54 6.20 6.16
0 8 0
第第十四页共109页
加:奖学金获得者政
策变奏
早期
弄错修正
同样的事物
在公司的把持下

倚靠
1,18 1,028 2,245 4,975
-6,37 277,0 243,2
二、今年期初余 8,00 ,401, ,369, ,730,
3,228 47,59 84,48
额 0,00 999.2 783.6 636.7
.54 6.20 6.16
0 8 0
三、与此同时添加或缩减 -5,14 20,98 2,466 -3,78 14,52
动量(缩减) 5,875 6,628 ,400. 3,509 3,644
数字填写) .20 .87 40 .97 .10
-5,14 47,21 6,216 48,28
(一)片面支出
5,875 3,029 ,490. 3,644
本利之和
.20 .27 03 .10
(二)拥有企业者覆盖

本钱进入与缩减
1。隐名入伙

权益股
2。倚靠合法权利的对象工蜂
有产者人输出
本钱
三.均摊支付的计
入承担者合法权利的对象
的钱
4。倚靠
20,98 -44,7 -10,0 -33,7
(三)股息分派 6,628 46,62 00,00 60,00
.87 8.87
20,98 -20,9
1。公共进项的概括
6,628 86,62

.87 8.87
2。普通风的概括

风风险预备
-23,7 -10,0 -33,7
三.对承担者(或
60,00 00,00 60,00
流通隐名

4。倚靠
(四)承担者权利的对象利利利
第十五页共109页
效益国内的构象转移
1。本钱化
添加本钱(或证券)
本)
2。其他人员盈余
添加本钱(或证券)
本)
三.其他人员盈余
另外的遗失
4。倚靠
(五)特殊预备金
1,727 1,806
79,68
1。圆状物概括 ,189. ,872.
3.08
45 53
-1,72 -1,80
-79,6
2。现期的运用 7,189 6,872
83.08
.45 .53
(六)倚靠
1,18 1,028 2,247 4,990
-11,5 298,0 239,5
四、现期完毕 8,00 ,401, ,836, ,254,
19,10 34,22 00,97
额 0,00 999.2 184.0 280.8
3.74 5.07 6.19
0 8 0
前期钱
单位:元
前期
总公司承担者的承担权
承担
倚靠合法权利的对象器 小半
突出 减: 倚靠 普通 未分 者权
谷优永 本钱 专项 盈余 隐名
其 库存 总体许可证的 风险 配利 益合
最初的,继续 公积金 保护区 公积金 合法权利的对象
他 股 进项 预备润 计
股债
1,18 1,028 4,979
-644, 245,5 2,254, 263,4
一、去岁的终极年 8,00 ,401, 133,1 ,846,
981.7 51,84 951,9 52,69
额 0,00 999.2 67.85 687.2
4 9.58 59.13 3.21
0 3
加:奖学金获得者政
策变奏
早期
弄错修正
同样的事物
在公司的把持下

倚靠
第十六页共109页
1,18 1,028 4,979
-644, 245,5 2,254, 263,4
二、今年期初余 8,00 ,401, 133,1 ,846,
981.7 51,84 951,9 52,69
额 0,00 999.2 67.85 687.2
4 9.58 59.13 3.21
0 3
三、与此同时添加或缩减 -5,72 -133, 31,49 -9,58 -20,1 -4,11
动量(缩减) 8,246 167.8 5,746 2,175. 68,20 6,050
数字填写) .80 5 .62 45 7.05 .53
-5,72 33,79 1,529 29,59
(一)片面支出
8,246 3,571. ,206. 4,531
本利之和
.80 17 83 .20
-125, -125,
(二)拥有企业者覆盖
000.0 000.0
本钱进入与缩减
0 0
-125, -125,
1。隐名入伙
000.0 000.0
权益股
0 0
2。倚靠合法权利的对象工蜂
有产者人输出
本钱
三.均摊支付的计
入承担者合法权利的对象
的钱
4。倚靠
31,49 -43,3 -21,5 -33,4
(三)股息分派 5,746 75,74 66,27 46,27
.62 6.62 0.24 0.24
31,49 -31,4
1。公共进项的概括
5,746 95,74

.62 6.62
2。普通风的概括
风风险预备
-11,88 -21,5 -33,4
三.对承担者(或
0,000. 66,27 46,27
流通隐名
00 0.24 0.24
4。倚靠
(四)承担者权利的对象利利利
效益国内的构象转移
1。本钱化
添加本钱(或证券)
本)
2。其他人员盈余
添加本钱(或证券)
第十七页共109页
本)
三.其他人员盈余
另外的遗失
4。倚靠
-133, -139,
-6,14
(五)特殊预备金 167.8 311.4
3.64
5 9
1,968 2,058
90,79
1。圆状物概括 ,025. ,819.
3.94
57 51
-2,10 -2,19
-96,9
2。现期的运用 1,193 8,131
37.58
.42 .00
(六)倚靠
1,18 1,028 4,975
-6,37 277,0 2,245, 243,2
四、现期完毕 8,00 ,401, ,730,
3,228 47,59 369,7 84,48
额 0,00 999.2 636.7
.54 6.20 83.68 6.16
0 0
8、拥有企业者合法权利的对象变奏表
现期钱
单位:元
现期
倚靠合法权利的对象器 未分 承担者
突出 本钱公 减:库 倚靠集成 专项储 其他人员的公共
公平合理的事 基本的 联绵 配利 合法权利的对象结合的
倚靠 积 存股 合进项 备 积
股 债 润 计
1,188, 1,012,8 277,04 1,005, 3,483,4
一、去岁的终极年
000,0 36,564. 7,596.2 534,2 18,435.

0 78 0 74.80 78
加:奖学金获得者政
策变奏
早期
弄错修正
倚靠
1,188, 1,012,8 277,04 1,005, 3,483,4
二、今年期初余
000,0 36,564. 7,596.2 534,2 18,435.

0 78 0 74.80 78
三、与此同时添加或缩减 95,16 116,15
20,986,
动量(缩减) 4,230. 0,859.1
628.87
数字填写) 23 0
(一)片面支出 139,9 139,91
第十八页共109页
本利之和 10,85 0,859.1
9.10 0
(二)拥有企业者覆盖
本钱进入与缩减
1。隐名入伙
权益股
2。倚靠合法权利的对象工蜂
有产者人输出
本钱
三.均摊支付的计
入承担者合法权利的对象
的钱
4。倚靠
-44,7
20,986, -23,760
(三)股息分派 46,62
628.87 ,
8.87
-20,9
1。公共进项的概括 20,986,
86,62
积 628.87
8.87
-23,7
2。对承担者(或 -23,760
60,00
流通隐名 ,

三.倚靠
(四)承担者权利的对象利利利
效益国内的构象转移
1。本钱化
添加本钱(或证券)
本)
2。其他人员盈余
添加本钱(或证券)
本)
三.其他人员盈余
另外的遗失
4。倚靠
(五)特殊预备金
1。圆状物概括
2。现期的运用
(六)倚靠
1,188, 1,012,8 298,03 1,100, 3,599,5
四、现期完毕
000,0 36,564. 4,225.0 698,5 69,294.

0 78 7 05.03 88
前期钱
十九分之一页共109页
单位:元
前期
倚靠合法权利的对象器 未分 承担者
突出 本钱公 减:库 倚靠集成 专项储 其他人员的公共
公平合理的事 基本的 联绵 配利 合法权利的对象结合的
倚靠 积 存股 合进项 备 积
股 债 润 计
1,188, 1,012,8 245,55 838,9 3,285,3
一、去岁的终极年
000,0 36,564. 1,849.5 38,37 26,791.

0 78 8 7.29 65
加:奖学金获得者政
策变奏
早期
弄错修正
倚靠
1,188, 1,012,8 245,55 838,9 3,285,3
二、今年期初余
000,0 36,564. 1,849.5 38,37 26,791.

0 78 8 7.29 65
三、与此同时添加或缩减 166,5 198,09
31,495,
动量(缩减) 95,89 1,
746.62
数字填写) 7.51 3
209,9 209,97
(一)片面支出
71,64 1,
本利之和
4.13 3
(二)拥有企业者覆盖
本钱进入与缩减
1。隐名入伙
权益股
2。倚靠合法权利的对象工蜂
有产者人输出
本钱
三.均摊支付的计
入承担者合法权利的对象
的钱
4。倚靠
-43,3
31,495, -11,880
(三)股息分派 75,74
746.62 ,
6.62
-31,4
1。公共进项的概括 31,495,
95,74
积 746.62
6.62
-11,88
2。对承担者(或 -11,880
0,000.
流通隐名 ,
00
居第二位的十页共109页
三.倚靠
(四)承担者权利的对象利利利
效益国内的构象转移
1。本钱化
添加本钱(或证券)
本)
2。其他人员盈余
添加本钱(或证券)
本)
三.其他人员盈余
另外的遗失
4。倚靠
(五)特殊预备金
1。圆状物概括
2。现期的运用
(六)倚靠
1,188, 1,012,8 277,04 1,005, 3,483,4
四、现期完毕
000,0 36,564. 7,596.2 534,2 18,435.

0 78 0 74.80 78
居第二位的十页码或张数共109页
三、决算表脚注
钱单位:人民币元
一、公司根本保持健康
天马轴承集团均摊股份少量地公司(以下简化公司或本公司)系经浙江省人民政府公司上市任务领导小组浙上市〔2002〕73号文认可,天马用桩支撑集团股份少量地公司(原浙江滚动轴承股份少量地公司)、魏亮马、你高神、西安辉武、马全法、陈建冬、罗观华、8自然人,如石argumon,曾经扩大,用于勤劳和序列的浙江省工商行政管理周旋局报户口对齐,陆军总司令部设在杭州浙江。。公司现有产者报户口号为330000000024631的营业执照,报户口本钱的118,800万元,均摊总额118,800万股(每股1元)。流行的,少量地售影响的股权分置:A股11,万股;无穷大售A股107,万股。公司证券已于3月28日在深圳纸市所上市,。
咱们公司是机械勤劳。。经纪徘徊:轴承及附件的工业、贱卖,经纪进出口事情,覆盖周旋,次要可以吃的农产品和数字控制器具贱卖、普通器具、数控综合生产流程、次要机械装置、核附带机械、数控系统软硬件的发达、发达、工业、贱卖,次要产品有轴承。、器具。
本决算表业经公司2016年4月10日第五届董事会十九分之一次社交认可外国的报出。
浙江天马轴承股份少量地公司。、成都天马轻率判处轴承股份少量地公司。、齐齐哈尔大量的数控实现者均摊股份少量地公司、北京的旧称天马轴承股份少量地公司和贵州天马虹山轴承股份少量地公司等13家分店适合现期兼并决算表徘徊,极小的周转了在库存家的职业兼并徘徊的变奏。
二、决算表的编制根底
(一)作曲根底
公司的决算表是以延续经纪为根底的。。
(二)可支撑的经纪生产率评价
本公司不存在致使对期刊定期的起12个月内的继续经纪呈现产生伟大人物疑惧的事项或保持健康。
三、要紧奖学金获得者保险单和奖学金获得者加以总结
要紧点明:公司预备周旋应收账户记入贷方达到目标坏账。、厂场设备折旧、
居第二位的十二页共109页
无形资产分期偿还、指派详细奖学金获得者保险单和奖学金获得者加以总结。
(1)遵照公司奖学金获得者初步的布告
由我公司决算表与必需品相符,真实、对公司财务状况的片面映出、相干消息,如经纪业绩和现钞流量。
(二)奖学金获得者音延
奖学金获得者年度从1月1日开端至12月31日从每月。
(三)经济圆状物
这家公司的序列圆状物很短。,以12个月作为资产和亏累的在举动性辨别规范。
(四)记账标准钱币
以人民币为记帐一般的。
(五)同样的事物把持下和非同样的事物在公司的把持下并的奖学金获得者处置方法
1.同样的事物在公司的把持下并的奖学金获得者处置方法
公司兼并达到目标资产和亏累,兼并决算表中会计账簿价格的计量。公司如被兼并方承担者合法权利的对象在终极把持方兼并决算表达到目标贴纸价格协同承担与支付的的兼并对价贴纸价格或发行均摊面值本利之和的均衡,本钱存量整理;公平合理的事不可,保留进项整理。
2.非同样的事物在公司的把持下并的奖学金获得者处置方法
公司在买日对兼并本钱大于兼并中赢得的被买方可识别净资产公允价格协同承担的均衡,确以为声誉;免得兼并本钱在下面兼并中获益的买方,T,率先,买者的可识别资产、亏累及亏累公允价格之检讨及计量,经受测验,兼并本钱仍在下面公允价格协同承担。,其意见分歧包孕在比较期股息和丢失中。。
(六)兼并决算表编制方法
总公司将其所把持的承担分店并入公司。。兼并决算表是以决算表为根底的。,鉴于倚靠相干消息,由总公司鉴于奖学金获得者日志编制。。
(七)合资公司的花色品种和交流方法。
1。合营公司的设计分为合资经纪和合资经纪。。
居第二位的十三页共109页
2。当公司是合资公司时,告知已收到与协同经纪中感兴趣的事协同承担相干的顺风的突出:
(1)决定区别有产者的资产。,与告知已收到鉴于其均摊协同有产者的资产。;
(2)告知已收到个别的的亏累。,及按均摊得到或接受某部分东西的已告知已收到亏累;
(3)承担协同经纪协同承担所产生的支出;
(4)告知已收到贱卖驴的协同举动所产生的支出。;
(5)告知已收到独立产生的费。,与鉴于提携伙伴的协同承担决定提携本钱。。
(八)决定现钞和现钞等价物的规范
现钞流量表所列现钞是指库存现钞和现钞。。现钞等价物是指公司的短期。、在举动性强、轻易替换成已知钱的现钞、价格罕有地的覆盖。。
(九)外汇事情和外汇日志折算
1。外汇财产转换事情
外汇市初步告知已收到,市日的即时汇率是。财务状况表日,外汇钱币性突出采取财务状况表日一经要求序列的替换,区分汇率通向的汇兑意见分歧,此外基金和互联网网络的汇率意见分歧外,比较期股息遗失;按历史本钱计量的外汇非钱币突出仍为提携。,不要变化人民币的编号。;外汇非钱币突出按公允价格计量,在决定FA日期时立刻替换汇率,均衡比较期股息遗失或倚靠集成合进项。
2。外汇决算表折算
财务状况表达到目标资产和亏累,财务状况表日的即时汇率换算;承担者合法权利的对象突出除未分派股息项出击目标,倚靠突出替换为汇率的汇率在后;股息表达到目标进出突出,以市方法财产转换一经要求汇率。按顺风的方法编制的外汇决算表相抵,算进倚靠集成合进项。
(十)库存家的职业器
1。库存家的职业融资和库存家的职业亏累的花色品种
库存家的职业融资分为以下四类:公允价格计量及其变奏比较期利害的库存家的职业融资(包孕市性库存家的职业融资和在初始告知已收到时约定为公允价格计量及其变奏比较期利害的库存家的职业融资)、有产者至到期的覆盖、荣誉和应收账户一笔钱、可供推销术库存家的职业融资。
在I中,财务亏累分为以下两类:公允价格计量及其变奏比较期利害的库存家的职业
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亏累(包孕市性库存家的职业亏累和在初始告知已收到时约定为公允价格计量及其变奏比较期财务股息和丢失)、倚靠库存家的职业亏累。
2。告知已收到库存家的职业融资和库存家的职业亏累、测方法和断流器需要量
当公司变得库存家的职业器和约的方面时,决定库存家的职业融资或库存家的职业亏累。库存家的职业融资或库存家的职业亏累的初步告知已收到,如公允价格计量;因为公允价格计量及其变奏比较期利害的库存家的职业融资和库存家的职业亏累,相干市费当前的比较期股息遗失;倚靠类别的库存家的职业融资或库存家的职业亏累,相干市费算进初始告知已收到量。
按公允价格计量库存家的职业融资,不结论市本钱能够在处置库存家的职业,除顺风的情况外:(1)因为有产者至到期的覆盖的实践货币利率法的运用,鉴于空转工夫的测;(2)对不想要主动语态企图的合法权利的对象器的覆盖,及与合法权利的对象器挂钩的衍生库存家的职业融资。,按本钱计量。
公司采取实践货币利率法。,财务亏累的后续计量,除顺风的情况外:(1)
公允价格计量且其变奏算进比较期财务股息和丢失,如公允价格计量,不结论市本钱的库存家的职业亏累时能够;(2)有生命的百货商店没企图。、公允价格不克不及可信赖计量的合法权利的对象器挂钩并须经过交付该合法权利的对象器结算的衍生库存家的职业亏累,按本钱计量;(3)不属于约定为公允价格计量及其变奏比较期财务股息和丢失的财务许可证和约,或没约定为公允价格计量及其变奏比较期利害并将以在下面百货商店货币利率荣誉的荣誉接受,初始告知已收到后,跟进后续计量初步:(1)如奖学金获得者初步直觉号决定的数额。;2)初始告知已收到钱结论如《公司奖学金获得者初步第14号——支出》的初步决定的积聚分期偿还额后的相抵。
库存家的职业融资公允价格变奏利害,除套期保值外,处置顺风的方法:(1)公允价格计量及其变奏比较期利害的库存家的职业融资公允价格变奏利害,公允价格变奏达到目标进项;有产者资产时获益的利钱或现钞彩金,确以为覆盖酬谢率;办理时,将实践收到的钱与初始入帐钱经过的均衡确以为覆盖酬谢率,同时整理公允价格变奏的进项。(2)可供推销术库存家的职业融资的公允价格变奏算进倚靠集成合进项;t音延鉴于实践货币利率法计算的利钱,算进覆盖进项;推销术合法权利的对象器覆盖的现钞彩金,申报单位支付的股息时,计算覆盖进项。;办理时,将实践收到的钱与贴纸价格结论原当前的算进倚靠集成合进项的公允�

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